Как оформить налоговый вычет на сайте налоговой через личный кабинет налогоплательщика
Открыть меню

Как оформить налоговый вычет на сайте налоговой


Современный технический прогресс служит для того, чтобы люди тратили меньше времени на рутину и ручное выполнение задач. Шагая в ногу с технологиями, ФНС России разработала сайт с множеством полезных электронных сервисов, которые продолжают совершенствоваться. Так, граждане могут оформить вычет на сайте налоговой, не выходя из дома. Как получить налоговый вычет — рассмотрено в статье.

Ликбез по вычетам

Многие граждане до сих пор не понимают механизм вычета и полагают, что государство компенсирует некоторые их расходы в рамках социальной безвозмездной помощи.

В действительности вычет — это возврат налогов, которые уплачивал гражданин с зарплаты.

С заработной платы каждый россиянин платит в бюджет 13 %.

Заработная плата — это налоговая база.

А вычет — это сумма, которая вычитается из налоговой базы. После этого пересчитывается сумма налога, и излишек «задним числом» возвращается плательщику.

Например, Николаев Иван Олегович получает зарплату 10 000 рублей в месяц. Это его налоговая база. От нее 13 % — 1300 рублей. Годовая база равна: 10 000 * 12 = 120 000 за год Николаев заплатил 1300 * 12 месяцев = 15 600 рублей.

После окончания года Николаев может отправить заявление на вычет за расходы на обучение ребенка в размере 50 000 рублей. Как получить налоговый вычет: налоговая инспекция пересчитывает его налоговую базу: 120 000 — 50 000 (вычет) = 70 000. Затем пересчитывается сам налог: 70 000 * 13 % = 9100.

Разница: 15 600 (реально уплаченный налог) — 9 100 (сумма после пересчета с учетом вычета) = 6 500 рублей.

Вот эта разница, излишек, и возвращается Николаеву.

Эту сумму можно вернуть, как и получить налоговый вычет другим образом:    

  1. Подать документы на налоговый вычет в инспекцию.
  2. Получить ответ.
  3. Предоставить ответ по месту работы, и работодатель в течение определенного времени не будет удерживать из зарплаты 13 % — до исчерпания суммы компенсации.

В случае Николаева причитающиеся ему 6 500 / 1300 = 5. В течение 5 месяцев работодатель не будет взимать налог с его заработка.

В главе об НДФЛ (23 глава Налогового кодекса) перечислены различные вычеты:

  • стандартные;
  • социальные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Самые известные и востребованные:

  • за обучение (социальный);
  • за лечение (социальный);
  • за покупку жилья (имущественный).

Как оформить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика?

Личный кабинет налогоплательщика

Чтобы оформить вычет на сайте налоговой, нужно зарегистрировать учетную запись Личный кабинет в сервисе https://lkfl.nalog.ru/lk/welcome.html. Также сервис доступен в мобильном виде для смартфонов.

Для создания учетной записи нужно посетить любую налоговую инспекцию на территории России с паспортом и свидетельством ИНН (2-2-Учет). В окне приема специалист выдаст регистрационную карту с логином и паролем.

Затем нужно войти под этими данными и изменить пароль на другой. С этого момента можно пользоваться сервисом. С 1 августа 2018 года запускается его новая версия, которая должна быть эргономичнее и приятнее в пользовании, чем нынешняя.

Оформление вычета

Чтобы получить возврат из бюджета, нужно подать заявление в ИФНС и декларацию 3-НДФЛ.

Что нужно под рукой — иметь справку 2-НДФЛ, без которой вы не сумеете провести расчеты. Эту справку выдает бухгалтер по месту работы. Если планируете брать вычет за 3 года, то нужны справки за эти периоды.

Ваши действия на сайте:

1. На главной странице Кабинета в шапке нажать на строку «Налог на доходы физических лиц и страховые взносы».

2. В открывшемся списке выбрать «Декларация по форме 3-НДФЛ».

3. Система переведет на новую страницу. Выбрать из списка «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

4. Откроется другая страница в новой вкладке. Внизу необходимо выбрать «Заполнить новую декларацию». Вариант «Отправить…» — для тех, кто составил декларацию посредством программы налоговой «Декларация».

5. Откроется окно для выбора года. Выбирается тот год, за который вы хотите получить компенсацию. Согласно Налоговому кодексу, возмещение предоставляется за 3 последних года, если за них были доходы и уплачивались налоги. При этом за каждый год подается отдельная декларация — ее формат может отличаться от действующей. Если вы работали 3 последних года, то вам нужно заполнить поочередно декларации за 2017 год, за 2016 и 2015.

6. После выбора года откроется «титульная страница». Заполняются:

  • корректировка — вы подаете декларацию в первый раз, значит, пропускаете строку; если вы уже подавали декларацию, но в ней были ошибки, и теперь вы подаете ее заново, то ставите «001», если в третий раз — «002» и т. д.;
  • сведения о налогоплательщике — система автоматически переносит данные из личного кабинета; вам нужно только проверить правильность данных и указать телефонный номер для связи;
  • дата и место рождения — тот же автоматический перенос;
  • сведения о гражданстве — все то же самое; исправления вносятся, если произошли изменения в статусе или документах лица — например, поменяли паспорт;
  • документ, удостоверяющий личность, — проверяете правильность данных;
  • инспекция и муниципалитет — выберете свой муниципалитет; нужно выбрать район, в котором вы прописаны и стоите на учете в налоговой; можно воспользоваться помощью — указать свой регион и населенный пункт, а сервис сам определит, какая инспекция вас обслуживает.

7. Нажимаете далее и переходите к следующему разделу — «Доходы»:

  • из списка выберете первую строку — доходы, облагаемые по ставке 13 %;
  • далее выбираете действие — перенести из справки 2-НДФЛ или указываете доходы из других источников; если в базе нет вашей справки, то нужно вводить доходы вручную;
  • источник доходов — указывается работодатель; если это фирма, то — название; если это ИП, то — фамилия, имя и отчество; ответ переписываете из справки 2-НДФЛ;
  • ИНН — также берете из справки; у фирмы это 10-значный номер, у ИП — 12-значный;
  • КПП — оттуда же;
  • ОКТМО — тоже из справки;
  • переходите к таблице «Сведения о полученном доходе» и нажимаете «Добавить доход»;
  • откроется окно — указываете доход за месяц согласно форме 2-НДФЛ; месяц выбираете из списка, код дохода — в случае зарплаты это «2000»; далее указываете размер дохода;
  • вы увидите, как доход появится в таблице; таким образом вносите данные по всем месяцам; если доход всегда одинаковый, можно просто продублировать его — в графе таблицы «Действия» нажать на знак копирования;
  • в блоке «Общие суммы» автоматически складывается сумма всех доходов;
  • заполняете строку «Налоговая база» — просто дублируете общую сумму доходов, но сначала сверьтесь со справкой — возможно, у вас были доходы, которые не входят в налоговую базу, например, материальная помощь работодателя;
  • указываете удержанную сумму из справки;
  • поставьте галку на строку «Расчет стандартных налоговых вычетов…» и нажмите «Сохранить»;
  • система вернет вас на предыдущую страницу; если у вас были еще какие-либо доходы кроме зарплаты, облагаемые по ставке 13 %, добавьте их; например, от сдачи в аренду имущества, от продажи ценностей; после введения всех доходов нажимайте «Далее»;

8. Откроется раздел «Вычеты». Здесь следующий алгоритм действий:

  • если у вас есть несовершеннолетние дети, вам положены стандартные вычеты; ставьте галку на строку «Предоставить стандартные вычеты», внизу отобразится форма для заполнения — указываете количество детей и другие простые сведения;
  • затем выбираете те виды вычетов, которые вам доступны, — социальные или имущественные; в социальных указываете размер расходов, которые вы можете подтвердить документами; в имущественных — информацию об объекте недвижимости, ее нужно переписать из официальных документов — договора купли-продажи и выписки из Росреестра, противоречия и ошибки недопустимы;
  • после добавления всех вычетов нажимаете «Далее»;

9. Система переводит в блок «Итоги». В таблице вы увидите результаты введенных сведений — пересчет налоговой базы и сумму к возврату, именно эта сумма и будет возвращена вам, если все верно заполнено.

10. Нажимаете «Сформировать декларацию» — система создаст файл, который вы можете просмотреть, а затем — отправляете файл в налоговую через интернет.

Что потом

Электронный файл поступит в инспекцию, специалисты зарегистрируют прием документа, о чем вы будете уведомлены в Личном кабинете.

В течение 3 месяцев со дня приема документа инспекторы проводят камеральную проверку. За этот период вам может поступить звонок из ИФНС с просьбой предоставить какие-либо бумаги для подтверждения данных, в частности, — чеки, договор об оказании услуг или купли-продажи, копию лицензии учреждения (медицинского или образовательного). Важно, чтобы заявителем и плательщиком в чеках был один и тот же человек, иначе высока вероятность отказа.

Ровно через 3 месяца ИФНС выдаст ответ — решение о предоставлении вычета или решение об отказе.

В случае положительного результата вы подаете в орган заявление на налоговый вычет с указанием платежных реквизитов — номера счета или карточки.

Реквизиты карточки можно получить в окошке своего банка либо самостоятельно — через терминал.

Затем нужно ждать еще 1 месяц — и средства будут переведены на указанный источник.

Либо альтернативный вариант — подать заявление на получение налогового вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, и тогда решение инспекции нужно отдать работодателю, и он со следующего месяца будет выплачивать зарплату без удержаний налога.

Если ответ будет отрицательным, вам укажут его обоснование. Это могут быть ошибки в сведениях — и тогда вы их исправляете и подаете повторно декларацию с корректировкой «001».

Если же вы не согласны с указанными причинами отказа, вы можете обжаловать решение инспекции в вышестоящем органе — Управлении ФНС по субъекту.



© 2020 · Пособие на ребенка. Все о детских выплатах.
Пользовательское соглашение | Политика конфиденциальности